Kan et kommunalt milliontilskud give Jetsmark Idrætscenter ro på økonomien?
Når Økonomiudvalget i Jammerbugt Kommune holder møde den 12. februar 2025, skjal udvalget bl.a. behandle punktet: Godkendelse af bevilling af ekstraordinært driftstilskud til Jetsmark Idrætscenter.
Sagsbeskrivelse
Bestyrelsen i Jetsmark Idrætscenter arbejder på budget for 2025 og har henvendt sig til sine samarbejdspartnere i Sparekassen Danmark og Jammerbugt Kommune for at nå i mål.
Baggrunden er den økonomiske plan, der blev aftalt i maj 2024 og vedtaget i kommunalbestyrelsen d. 30. maj 2024.
Den økonomiske plan indeholdt et budget for 2024 og budgetoverslag for 2025-2034.
Jetsmark Idrætscenter har haft svært ved at nå i mål med budget 2024. Der har været grundforudsætninger i den økonomiske plan, der har været svære at realisere herunder de forventede indtægter og øgede udgifter til rådgivere og energi. Derudover var likviditeten væsentligt dårligere end beskrevet i den økonomiske plan. Desuden fik konverteringen af et realkreditlån ikke det provenu i kursværdien som forventet. Til gengæld blev renten på realkreditlånet lavere end beregnet, hvilket giver en lavere rentebetaling i lånets løbetid.
Der forventes nu et yderligere underskud på ca. 1.6 mio. kr. inkl. afskrivninger og en likviditet, der er forværret med ca. 1,0 mio. kr. Jetsmarks Idrætscenter har derfor et behov for at styrke likviditeten og driften i 2025, hvor fokus er på at opnå et likviditetsoverskud.
Der er lavet et udkast til en aftale om budget 2025 mellem Jetsmark Idrætscenter, Sparekassen Danmark og Jammerbugt Kommune, hvor alle bidrager til driften.
Jetsmark Idrætscenter har reduceret udgifterne yderligere og har sammen med de tilknyttede foreninger øget indtægtsgrundlaget, hvilket forbedrer driften med ca. 0,8 mio. kr.
Jammerbugt Kommune bidrager med et ekstraordinært driftstilskud på 1.000.000 kr. i 2025.Dette finansieres via en udskydelse af afdrag på lånet som finansieres af Jammerbugt Kommunes årlige tilskud på 2.000.000 kr., så der kun afdrages 1.000.000 kr. på lånet i 2025. Lånets sammensætning beskrives i sagsfremstillingen, der blev vedtaget af Kommunalbestyrelsen 30. maj 2024
Perspektivet for budget 2025 vil derfor være et budget i balance og en likviditetsgevinst i omegnen af 1 mio. kr.
Der er desuden indregnet 0,5 mio. kr. i ekstraordinært driftstilskud fra Jammerbugt Kommune i 2026, da forventningen er, at det vil give Jetsmark Idrætscenter mulighed for 2 driftsår, hvor centeret kan vise, hvad det kan genere af indtægter, når det kommer i fuld drift. Derudover vil Jetsmark Idrætscenter også kunne forbedre likviditeten i 2026, hvilket forventes at være nødvendigt.
Tidsplan
Økonomiudvalget: 12. februar 2025
Kommunalbestyrelsen: 27. februar 2025
Retsgrundlag Kommunalfuldmagten
Budgetmæssige konsekvenser
Tillægsbevilling på 1 mio. kr. i 2025 og 0,5 mio. i 2026 til forlængelse af eksisterende lån
Indstilling
Vækst og Udviklingsforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget anbefaler Kommunalbestyrelsen at godkende,
at der gives en tillægsbevilling på 1 mio. kr. til et ekstraordinært driftstilskud til Jetsmark Idrætscenter i 2025,
at der gives en tillægsbevilling på 0,5 mio. kr. til et ekstraordinært driftstilskud til Jetsmark Idrætscenter i 2026 og.
at eventuelle bevillinger finansieres via en udskydelse af afdrag på lånet, som finansieres af Jammerbugt Kommunes årlige tilskud på 2 mio. kr. hvorved at lånets løbetid forlænges.